Открывая свой бизнес многие думают, что могут распоряжаться деньгами на расчетном счете свободно, аналогично тому, если бы они были на карте. Однако это справедливо в случае только с ИП, но не ООО. Индивидуальный предприниматель может использовать данные средства в любой момент, как только они ему понадобятся. Тем не менее, необходимо грамотно оформить документы, чтобы со стороны надзорных органов не было претензий. В текущем обзоре рассказываем, как это сделать.
Основная трудность в использовании средств с расчетного счета — 115-ФЗ, в рамках которого кредитные организации и вездесущий финмониторинг следят за движением безналичных средств. Счет может быть заблокирован, если у контролирующих органов возникнут подозрения на счет легальности совершаемой операции. Речь идет о незаконном обналичивании средств. В этом случае придется тратить время на то, чтобы подтвердить законность своих действий или обращаться в другой банк, чтобы вообще можно было продолжать работу.
При этом под подозрение могут попасть попытки снять наличными и менее 300 000 рублей.
Правила при снятии наличных, если вы ИП
В случае, когда индивидуальный предприниматель хочет вывести деньги с расчетного счета придется заплатить комиссию. Последняя распространяется в большинстве случаев и на операции, предполагающие перечисление средств на чековую книжку или карту. При этом минимальная ставка в этом случае составляет 1%, максимальная — 5% от суммы транзакции.
Небольшие кредитные организации позволяют перевести бесплатно с расчетного счета ИП не более 150 000 рублей. Большие суммы неизбежно облагаются комиссиями.
Чтобы не оказаться в черном списке банка при выводе средств, придется открыть несколько счетов в разных кредитных организациях. Таким образом снижается сумма в каждом из них, которую планируется снять.
Несмотря на свободное использование средств на расчетном счете ИП, лучше их разделить на личные и те, которые необходимы для работы бизнеса. При этом все расчеты с контрагентами и сотрудниками лучше проводить в безналичной форме. Если индивидуальный предприниматель для этих же целей будет снимать наличные, такое поведение может привести к блокировке счета.
Стоит помнить, что для спокойствия лучше сохранять все приходно-расходные документы на протяжении четырех лет. Это позволит разрешить спорные ситуации с банком или ФНС.
Как можно снять средства с расчетного счета ИП
Индивидуальный предприниматель можно не отчитывать перед государством за те расходы, которые совершил в личных целях. Но лучше воспользоваться следующими способами вывода их с расчетного счета.
Один из них — использовать чековую книжку. Это не очень удобно, так как за наличными все равно придется ехать в офис кредитной организации. При этом потребуется печать, а чек необходимо заполнить без ошибок. Например, при совпадении паспортных данный документ может быть признан недействительным и его придется заполнять снова. Исправления и помарки на чеке не допускаются. На обратной стороне чека указываются цели — обычно доходы предпринимателя. Деньги выдаются сразу в кассе банка, а сам документ действителен 10 дней с момента заполнения. Комиссия за операцию в этом случае составляет 1-1,5%. Кроме того, ИП должен будет заполнить расход в кассовой книге.
Второй способ — перевод средств на счет физлица. Имеется в виду собственный счет, открытый в личных целях, а не реквизиты стороннего человека. Это наиболее распространенный вариант и быстрый, так как совершить такую операцию можно удаленно через интернет-банк. Чтобы перевести таким образом деньги, необходимо сформировать платежное поручение, в назначении которого указать, что это доходы от предпринимательской деятельности. Обычно деньги приходят на указанный счет или карту в течение одного дня. Переводы в сторонние банки обычно облагаются комиссией.
Третий способ — перевод денег на бизнес-карту. Под последними понимают те карты, которые привязаны к расчетному счету. О них мы рассказывали подробнее здесь. По сути, никаких операций проводить не придется. На любые покупки, оплаченные с такой картой, будут тратиться средства непосредственно с расчетного счета ИП. Данный вариант является наиболее эффективным, так как не предполагает комиссий и не вызовет подозрений. Здесь важно выбрать подходящий тариф и установить соответствующие лимиты. При этом карт может быть несколько: одна для личная, друга — для нужд бизнеса. С них можно снимать наличные в бакоматах банка-эмитента. Аналогично выполняются операции пополнения.
Еще можно переводить деньги с расчетного счета на личный депозит. Однако использовать их можно только по истечению срока последнего. Операция аналогична переводу средств на счет физлица и сопровождается платежным поручением.